Если Вы приобрели квартиру или дом, то можете получить от государства существенную сумму – имущественный вычет. То есть, другими словами, это налоговый вычет с денег, потраченных на покупку недвижимости.
Каждый россиянин, который официально работает и ежемесячно платит государству подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%, после покупки жилья может вернуть часть уплаченных в бюджет средств. Более того, абсолютно не имеет значения, каким способом была приобретена недвижимость – за наличные средства и сразу или с помощью услуг кредитных учреждений.
При покупке какой недвижимости Вы имеете право на налоговый вычет?
Налоговый вычет выделяется при покупке:
- жилплощади в новостройке;
- квартиры на вторичном рынке;
- доли (в загородном доме или квартире);
- земли, а также участка для возведения дома.
Если какой-либо из перечисленных объектов Вы покупаете в ипотеку, то тоже имеете полное право получить вычет за уплату ипотечных процентов.
Необходимо помнить, что приобретённая недвижимость обязательна должна находиться на территории нашей страны, и если Вы пользуетесь услугами финансовых учреждений, то это должен быть именно российский банк, не привлекающий иностранное капиталовложение.
Каков размер налогового вычета при покупке квартиры?
В суммарном итоге государство может вернуть покупателю недвижимости 650 тыс. рублей.
Собственник, который приобрел квартиру или дом, имеет право получить налоговый вычет объемом 13% от потраченных на это средств, при этом необходимо подготовить документы, подтверждающие размеры расходов. Максимальная сумма, на основании которой высчитывается налоговый вычет, – 2 млн рублей, т.е. покупатель недвижимости после заключения сделки может добиться возврата до 260 тыс. рублей.
У собственника есть право на оформление налогового вычета даже в том случае, если он возводит дом самостоятельно. Но нужно учесть важный нюанс – строение должно быть оформлено именно как жилой дом, а не дачный садовый домик.
Если Вы покупаете недвижимость, используя программы ипотечного кредитования, то и в этом случае имеете право оформить налоговый вычет – с суммы до 3 млн рублей (а размер выплаты в этом случае достигает 390 тыс. рублей).
Данной услугой можно воспользоваться лишь один раз. Если недвижимость приобреталась в тот момент, когда покупатель находился в официальном браке, то она является общей собственностью супругов, и получить 650 тысяч рублей (суммируем вычеты за покупку квартиры и использование ипотеки) может каждый из них. Получается, что суммарно российская семья имеет право получить в рамках налогового вычета 1,3 млн рублей.
Новинка 2022 года – упрощенный порядок оформления налогового вычета
В 2022 году был принят новый порядок работы с документами, по которым можно оформить имущественный вычет. Теперь гражданам не нужно долго и муторно возиться со сбором и с заполнением большого количества документов, чтобы подтвердить свое право на возврат средств после покупки жилья.
Наверное, почти каждый читатель данной статьи может рассказать о том, как он потратил огромное количество сил и времени на подготовку и оформление декларации по форме 3-НДФЛ, а также прочих документов, благодаря которым можно получить налоговый вычет.
Федеральная налоговая службы серьезно упростила и улучшила весь процесс подачи и рассмотрения соответствующих заявлений.
1.Сейчас подать заявку на получение средств в размере налогового вычета можно в режиме онлайн (это особенно важно в период пандемии) – через личную страничку на официальном сайте федеральной службы.
2.Не нужно собирать и предъявлять документы, чтобы заявить свои права на получение вычета.
3.В два-три раза сокращается время проверки всех необходимых бумаг в ФНС – с трех месяцев до тридцати календарных дней.
4.В свою очередь, уменьшается и время поступления денежных средств на личный счет налогоплательщика – с тридцати до пятнадцати календарных дней.
Можно констатировать, что работа налоговых органов почти полностью стала автоматизированной. Это наглядно видно при поиске ответов на вопросы по поводу получения имущественного вычета. Так, с начала 2022 года уже не нужно подтверждать права на получение вычета с помощью определенных документов. Клиент заполняет соответствующую форму, прописывает свои банковские реквизиты, и заявление формируется автоматически, а указанную информацию затем проверяет автоматизированная система ФНС. Для уточнения информации ведомство может обратиться и в другие органы, скажем, в банк, где был одобрен ипотечный кредит или через который был оформлен перевод средств за покупку недвижимости.
Здесь важно отметить, что если у проверяющих налоговиков возникнут какие-то либо подозрения по поводу заявления и сопутствующих документов, дающих право на получение средств в виде налогового вычета (например, из-за того, что владелец недвижимости нарушает закон о налогах), то проверка документов может затянуться на еще больший срок, до трех месяцев.
Налоговый вычет через работодателя
Есть еще один способ получить имущественный вычет, причем без особых хлопот – через работодателя. Для этого нужно обратиться в ФНС и написать заявление, подкрепив его копиями документов, с помощью которых можно подтвердить право на получение налогового вычета (оно рассматривается 30 дней). Затем заявитель получает от налоговых органов уведомление, которое является основанием для того, чтобы работодатель перестал высчитывать НДФЛ с заработной платы, пока не выплатит необходимый лимит компенсации. Документ-уведомление следует подавать в бухгалтерию сразу же, не дожидаясь окончания текущего года. Таким образом, денежные средства могут быть потрачены на погашение ипотечного долга или на ремонт жилья.
Важные нюансы
А напоследок мы расскажем, какие документы необходимо подготовить для того, чтобы получить выплаты в рамках налогового вычета за приобретение недвижимости или земельного участка. Как бы быстро ни развивались современные технологии и автоматизация разных процессов, некоторые документы всегда должны быть под рукой, а именно:
– договор купли-продажи недвижимости;
– бумаги, с помощью которых владелец может подтвердить свое право собственности на объект (как свидетельство о собственности, так и выписка из ЕГРН);
– декларация о налогах на доходы физлиц, по форме 3-НДФЛ (бланк для заполнения можно получить в налоговой службе или найти на сайте организации);
– справка о доходах, по форме 2-НДФЛ. Обычно этот документ можно получить в бухгалтерии или кадровом отделе по месту работы;
– акт приема-передачи квартиры или доли в ней нынешнему собственнику;
– справки, по которым можно проверить размеры расходов на приобретение недвижимости (расписка от продавца о получении средств, выписки из банка и т.д.);
– паспорт;
– в том случае, если собственник недвижимости состоял в браке на момент покупки квартиры, нужно учитывать еще и свидетельство о заключении брака.
А если Вы претендуете еще и на получение налогового вычета по ипотеке, то в этом случае нужно предоставить:
- договор, который был заключен с банком;
- график погашения жилищного кредита и уплаты процентов, начисленных за использование заемных средств.
Стоит помнить, о различиях в плане налогового вычета, которые касаются недвижимости, приобретенной до 1 января 2014 года, а также после этого срока. Если сделка по покупке квартиры или дома прошла до указанного срока, то НДФЛ возвращается только с её стоимости в пределах лимита, а остаток налогового вычета нельзя переносить на другие квартиры. Но если жилой объект был куплен после 2014 года, а его стоимость была меньше 2 млн рублей, то остаток вычета можно перенести на другие приобретенные покупателем лоты (дома, земельные участки, квартиры), пока не будет исчерпан весь лимит.
