+7 495 988-44-22
Заказать звонок
Обратный звонок

Напишите ваш номер телефона и мы перезвоним!

Отправляя форму, вы подтверждаете своё согласие на обработку персональных данных

Мы скоро вам перезвоним!
Назад Статьи

Налоговый вычет при ипотеке: нюансы сделки

Налоговый вычет при ипотеке: нюансы сделки

Если вы приобрели квартиру, участок, дачу или дом в ипотеку, помните, что вам полагается два налоговых вычета – это за расходы на покупку объекта и за оплату процентов по кредиту. Первый вариант мы подробно описали в ранее опубликованной статье. Сейчас детально остановимся на компенсации процентов, так как обычно налоговики предупреждают: «Сначала получите всю причитающуюся сумму по недвижимости, потом займетесь ипотекой». Это связано с тем, что государство не может выплатить за прошедший год всю сумму сразу – 260 тыс. рублей плюс кредитные, если вы за этот период перечислили в казну, допустим, только 50 тыс. рублей налогов. Поэтому на возврат имущественного вычета обычно уходит несколько лет.

Кто имеет право на вычет по ипотеке?

Напоминаем, вычет с процентов по ипотеке могут получить именно те лица, которые трудоустроены официально и ежемесячно платят подоходный налог в размере 13%.

Поэтому индивидуальные предприниматели, несовершеннолетние, резиденты, которые проживают на территории России меньше положенного срока, пенсионеры, безработные, граждане, живущие на социальные пособия - не имеют право требовать компенсаций от государства.

В случае индивидуальных предпринимателей, им необходимо доказать, что на покупку недвижимости они потратили личные накопления, не связанные с деятельностью компании.

Касательно супругов. Даже если один из них не указан в кредитном договоре, как заемщик или созаёмщик, он также может получить вычет по ипотеке за купленную в браке квартиру. И нет разницы, кто ежемесячно вносит платежи. Главное указать свою долю в имуществе - 50%.

Как рассчитывается?

По закону, государство должно вернуть 13% от суммы ежегодных фактически уплаченных процентов ипотеки, вся сумма которых указана в графике платежей.

Но, если вы приобрели квартиру после 1 января 2014 года, максимум, который получит каждый собственник 390 тыс. рублей – это 13% от 3 млн рублей (лимит, установленный законом). Для тех, кто купил до 1 января 2014 года, ограничений по сумме выплаты нет – сколько потратили, столько и отдадут. Допустим 5 млн рублей переплатили банку за обслуживание кредита за весь срок, значит имеете право на 13% от 5 млн рублей – это 650 тысяч рублей.

Рассмотрим пример. Супруги Сергей и Ольга в 2019 году приобрели квартиру в ипотеку за 8 млн рублей. Из этой суммы 6 миллионов – ипотечных. Кредит выдан на 25 лет под 10% годовых. Квартиру оформили в совместную собственность на двоих. Сумма ипотечных процентов за все 25 лет ипотеки составила 9,5 млн рублей.

В данном случае каждый из супругов может рассчитывать на вычет только в размере 390 тыс. рублей, так как квартира куплена после 1 января 2014 года. Хотя по ранее действующему законодательству они могли бы получить – по 585 тыс. рублей (13% от 9,5 млн рублей).

Но помните, возврат за год не будет больше, чем удержанный налог на доход с зарплаты. Если вы выплатили 100 тыс. рублей по ипотечным процентам, а за этот год с вас удержали только 50 тыс. руб., то и возместят 50 тысяч. Остальная же сумма процентов будет перенесена на следующий год.

Однако вычет по кредитам выдается только один раз в жизни и только за одну недвижимость. Нельзя «добрать» до максимальной суммы в 390 тыс. рублей, если купить другую квартиру также в ипотеку.

Способы оформления

Также как мы подавали документы на вычет по покупке недвижимости, точно также мы собираем необходимый перечень справок и договоров на выплату процентов:

  • Документы на недвижимость (договор купли-продажи/ ДДУ/ переуступка ДДУ, акт приема-передачи, выписку из ЕГРН);
  • Личные документы (паспорт; свидетельство о браке; декларацию 3-НДФЛ, где будет указана сумма ежегодных фактически уплаченных процентов по ипотеке; справку с места работы 2-НДФЛ за расчетный год);
  • Кредитные документы (ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы), график платежей (оригинал и копия);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал). Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Некоторые выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка;
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии). Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону, достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно их потребуют.

По окончании календарного года все эти документы подаются в налоговую по месту прописки, которая проводит камерную проверку в течение 3 месяцев, после чего на протяжении месяца происходит выплата денежных средств. Если не будет отказа, вся процедура не займет более 4 месяцев.

Оформление через работодателя

Для получения налогового вычета на рабочем месте необходимо написать заявление в налоговые органы, приложить необходимые копии. В течение месяца там оформят уведомление для директора, которое нужно забрать из инспекции и передать на работу. После такого оформления 13% не будут удерживать из зарплаты.

Причем, работник может получить возврат по налогу со всех мест работы, где с него удерживали НДФЛ, но в таком случае ему придется обращаться в налоговую напрямую.

Читайте также

  • Новостройки
  • Вторичная
  • Коммерческая
  • Ипотека
  • Загородная
Показать все
Объект "" добавлен в избранное
В избранном 0предложений
Добавлено в избранное. Нажмите, чтобы перейти к избранным Удалено из избранных
Перейти к избранному
Объект "" добавлен к сравнению
В сравнении 0предложений
Добавлено к сравнению. Нажмите, чтобы перейти к сравнениюУдалено из сравнения
Перейти к сравнению